職工社保 VS 靈活就業 VS 城鄉居民社保,有何不同,待遇相差多少?
2022-02-15 16:04·i人事
對于正常參保的企業職工來說,社會保險包括“五險”:養老、醫療、生育、工傷、失業保險,職工不用操心,企業全部包辦。
沒有固定工作的人員,可以按照靈活就業人員(自由職業、個人)繳納職工養老保險,也可以參加城鄉居民養老保險。
經常有小夥伴詢問:
靈活就業人員繳“靈活就業社保”還是“城鄉居民社保”更劃算?
單位繳納的職工保險和靈活就業人員繳納的職工保險,同為職工保險,到底有什麼區别呢?
今天我們就從保障人群、繳費費用、領取待遇等方面,來告訴大家這3種保險到底有什麼區别。
01
保障人群和法定義務不同
(1)就業職工社保:
在單位就業簽訂勞動合同是我國的基本就業形式,也是标準就業方式。
根據《社會保險法》第10條,職工應當參加基本養老保險城鄉居民,由用人單位和職工共同繳納基本養老保險費。第23條,職工應當參加職工基本醫療保險,由用人單位和職工按照國家規定共同繳納基本醫療保險費。
《勞動法》第72條,……用人單位和勞動者必須依法參加社會保險,繳納社會保險費。
由此得知,用人單位為職工繳納職工社保是一種法定義務,建立勞動關系必須繳納職保。
(2)靈活就業社保
靈活就業是個人實現就業的一種形式,屬于非标準就業方式。當下非常火熱的靈活用工是相對的概念。
根據《社會保險法》第10條,……無雇工的個體工商戶、未在用人單位參加基本養老保險的非全日制從業人員以及其他靈活就業人員可以參加基本養老保險,由個人繳納基本養老保險費。
第23條,……無雇工的個體工商戶、未在用人單位參加職工基本醫療保險的非全日制從業人員以及其他靈活就業人員可以參加職工基本醫療保險,由個人按照國家規定繳納基本醫療保險費。
由此得知,靈活就業參加養老保險或醫療保險是個人自願繳納的。
凡具有本市城鎮戶籍、符合參保條件需參加社會保險的靈活就業人員都可以繳納靈活就業社保。但随着靈活就業人員群體的擴大,現在很多城市也相繼取消戶籍地參保這一限制。
(3)城鄉居民社保
城鄉居民社保目前指城鄉居民養老保險和城鄉居民醫保。城鄉醫療保險有購買時間限制,1年隻能買1次,要在規定時間内購買才能享受。參加養老保險或醫療保險也是個人自願繳納的。
02
繳費方式和繳費比例的差别
三種方式繳費基數和繳費比例是不同的,這裡以北京市為例,以作區别對比;(其他省份具體的繳費比例以當地公布為準)
(1)就業職工社保
就業職工社保繳費标準
種類
養老保險
失業保險
基本醫療保險
工傷保險
生育保險
單位基數下限
5360
5360
5360
5360
5360
單位基數上限
28221
28221
28221
28221
28221
單位繳費比例
16
0.5
8.8
0.4
/
個人繳費比例
8
0.5
2
/
/
(2)靈活就業社保
靈活就業社保繳費标準
種類
養老保險
失業保險
醫療保險
基數下限
5360
5360
5360
基數上限
28221
28221
28221
繳費比例
20%
20%
1%
自2021年7月起城鄉居民,在北京市、區人力資源公共服務中心等社會保險代理機構以個人身份存檔、且參加社會保險的個人,以及在各街道(鄉鎮)政務服務中心(原社保所)繳納社會保險的個人,繳費基數可以在企業職工養老保險繳費下限和上限之間适當選擇。
其中,參保人如選擇按繳費基數上限繳納的,月繳納職工基本養老保險費5644.2元,月繳納失業保險費282.21元;選擇按繳費基數下限繳納的,月繳納職工基本養老保險費1072元,月繳納失業保險費53.6元。參保人如果未按期辦理申報手續,2021年度社會保險繳費基數将依據本人上一年度的繳費基數确定,低于職工養老保險繳費下限的,将以下限作為繳費基數。
此外,自2021年7月起,在北京市、區人力資源公共服務中心等社會保險代理機構以個人身份存檔、且參加社會保險的個人,以及在各街道(鄉鎮)政務服務中心繳納社會保險的個人,月繳納職工基本醫療保險費460.96元。
(3)城鄉居民社保
2022年北京城鄉居民養老保險的最新标準為:最低繳費标準為年繳費1000元,最高為年繳費9000元。
2022年北京城鄉居民醫療保險的最新标準為:學生兒童每人每年325元;勞動年齡内居民每人每年580元;城鄉老年人每人每年340元。
三種參保方式中,很明顯可以看出靈活就業參保和城鄉居民參保可以根據自身的經濟情況,自由選擇繳費檔次。而職工社保由個人和企業按照一定比例共同承擔。單位參保的職工保險,相對是最劃算的。因為單位參保的職工保險,個人和單位都要繳費,減輕了個人的社保繳費壓力。
03
領取待遇差别
文章開篇就講過,就業職工社保包括養老、醫療、生育、工傷、失業保險5個險種,但個人自己買的社保,就隻有養老和醫療。
單論保險權益,當然是就業職工社保的保障最全。畢竟你自己交一份,公司比你交的還多。生小孩可以報銷,失業了也能領到一筆錢。
但個人繳社保,靈活就業社保和城鄉居民社保,哪個領取的待遇更多?之前51醬已經做過詳細分析了:這樣做,可提前5年退休,還有補貼可領(感興趣的夥伴可以戳藍色字)
04
退休年齡不同
(1)就業職工社保
企業職工:男性年滿60周歲,女性生産操作崗位年滿50周歲,女性管理崗位和女性專業技術人員年滿55周歲。特殊工種的職工:男性年滿55周歲,女性年滿45周歲。因病或非因工負傷、完全喪失勞動能力人員:男性年滿50周歲,女性年滿45周歲。
(2)靈活就業社保
男性年滿60周歲,女性年滿55周歲。
(3)城鄉居民社保
年滿60周歲。
05
養老金計算方法不同
參保繳費人員按年繳費後,符合待遇領取條件的,從辦理養老金申領手續的次月起可以按月領取養老金。養老保險待遇由基礎養老金和個人賬戶養老金構成。
(1)就業職工社保+靈活就業社保
具體的計算公式如下:
(1)基礎養老金=(當地上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資)÷2×繳費年限×1%
注:一句話解讀,繳費基數越高,繳納時間越長,當地社平工資越高,基礎養老金就越高。
(2)個人賬戶養老金=(個人賬戶累計儲存額+利息)÷國家規定的計發月數
注:一句話解讀,繳得越多,退休越晚,個人賬戶養老金就越高。
計發月數根據退休年齡和平均壽命,再考慮利息等計算得出,如:45歲216個月、50歲195個月、55歲170個月、60歲139個月、65歲101個月
(2)城鄉居民社保
基礎養老金:2021年1月1日起,辦理按月領取養老金手續的人員,基礎養老金的月計發标準為1200元(含中央确定的基礎養老金最低标準);累計繳費超過15年的參保人員,每超過1年,其基礎養老金增加20元。【标準實時變動,按照當年最新的為準。】
個人賬戶養老金:月計發标準為個人賬戶全部儲存額除以139。
知識拓展:職工社保和城鄉居民社保可以互轉嗎?
城鄉居民養老保險與職工養老保險可以辦理銜接。已經按照國家規定領取養老保險待遇的人員,不再辦理城鄉養老保險制度銜接手續。
參加城鎮職工養老保險和城鄉居民養老保險的參保人員,達到城鎮職工養老保險法定退休年齡後,在城鎮職工養老保險繳費年限滿15年(含延長繳費至15年)的,可以向企業職工養老保險關系歸集地社保機構申請從城鄉居民養老保險轉入職工養老保險。城鄉居民養老保險個人賬戶全部儲存額并入城鎮職工養老保險個人賬戶,城鄉居民養老保險繳費年限不合并計算或折算為城鎮職工養老保險繳費年限;
在城鎮職工養老保險繳費不足15年的,可以向城鄉居民養老保險待遇領取地申請從城鎮職工養老保險轉入城鄉居民養老保險,城鎮職工養老保險個人賬戶全部儲存額并入城鄉居民養老保險個人賬戶,年限合并計算為城鄉居民養老保險的繳費年限。
有話要說...