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養老保險簡明分析

一、計算公式:

養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金

基礎養老金

=(全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資)÷2×繳費年限×1%

=全省上年度在崗職工月平均工資(1+本人平均繳費指數)÷2×繳費年限×1%

個人賬戶養老金

=個人賬戶儲存額÷計發月數(50歲為195、55歲為170、60歲為139,不再統一是120了)
二、簡單計算:(以我為例,靈活就業人員)  

以下是我的社保交費記錄

2011年福建省城鎮單位在崗職工年平均工資為38989元,月平均約為3250元。我按最低繳費基數0.4交,38989×0.4=15600元。靈活就業人員按20%交,15600×20%=3120元。其中個人8%為1248元,歸入個人賬戶,單位12%為1872元。

假設我今年30歲,每年都按這個基數交,從2012年起交到2041年59歲,共30年,在崗職工月平均工資也一直不變,銀行年利率為0,那麼

我的基礎養老金=(38989÷12)×(1+0.4)÷2×30×1%=682,即月平均工資的21%

我的個人賬戶養老金=38989×0.4×8%(1248×30)÷139=269,即約為月平均工資的8.28%

我的退休金=我的基礎養老金+我的個人賬戶養老金=951,即約為月平均工資29.28%

三、定性分析

假設人均壽命為73歲,從以上表格數據可看出:對于靈活就業人員,國家是要補貼的;對于有單位的人員,國家是掙錢的。

四、社保與銀行儲蓄養老誰勝誰劣?

以上的分析是基于利息為0,工資增長率為0的假設,考慮到現時這個無恥政府的通貨膨脹速度,儲蓄養老是注定吃大虧的,所以建議還得一賭。(上表的P值即占平均工資的百分比例可看作基本穩定。當然壽命短那就血本無歸,到時隻有剩餘的個人帳戶上的即8%的那部分錢可退回,雖然有利息,可大部分的錢被割走了,區區的利息還不夠後代塞牙縫。)

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