所謂人口平均預期壽命,指的是如果保持當前各年齡段死亡率不變,同一時期出生的人,預計能夠生存到的平均年齡。
我國企業養老保險個人賬戶計發月數,目前總計經曆了兩個階段:
第一個階段,根據1997年國發26号文件規定,退休人員個人賬戶養老金計發月數為120個月;
第二個階段,根據2005年國發38号文件規定,60歲、55歲和50歲計發月數分别為139、170和195個月。
按照當下我國養老保險待遇的核定和發放政策來看,養老待遇的高低是與繳費年限和繳費檔次挂鈎,繳費年限越長,繳費檔次越高,那麼對應的養老金就會越高,這也就是造成退休人員養老待遇不同的主要原因。
而養老待遇的發放對所有退休人員都是一視同仁的,那就是隻要申請辦理退休按月領取養老金後,不管個人賬戶養老金是否發放完畢,都會給退休人員發放終生,直至死亡。
因此,很多退休人員經常調侃說:養老金的高低是一回事,活得越久才越劃算,否則的話無福享受也是一種遺憾!
那麼十萬人中,有多少人能活到80歲,人均預期壽命是多少?是不是活到80歲就是赢家了?
根據2000年11月1日,我國第五次人口普查0歲的預期壽命為75.21歲,而根據《2021年我國衛生健康事業發展統計公報》顯示,我國居民人均預期壽命由2020年的77.93歲提高到2021年的78.2歲,孕産婦死亡率從16.9/10萬下降到16.1/10萬,嬰兒死亡率從5.4‰下降到5.0‰。
而根據國家衛健委發布的《2021年度國家老齡事業發展公報》顯示,截至2021年末,全國60周歲及以上老年人口26736萬人,占總人口的18.9%;全國65周歲及以上老年人口20056萬人,占總人口的14.2%。全國65周歲及以上老年人口撫養比20.8%。
根據2009年11月1日至2010年10月31日統計的全國分年齡、性别的死亡人口狀況來看,以每5歲分為一個年齡檔次的死亡率進行計算,每個人從出生活到80歲的概率有87.83%。
但是根據中國統計年鑒公開的數據,截至2020年,我國按照年齡和性别分人口數,其中男性80歲以上的人數占比1.08%,女性80歲以上的人數占比1.46%,80歲以上的人數合計為35800835人。
也就是說以全國人口作為參考,活到80歲以上的人員占比僅為2.54%,因此按照上述情況來看十萬人中預計有100000×0.0254=2540人,能夠活到80歲。
那麼,按照現行養老待遇的核定和發放政策來看,如果退休人員活到80歲,就是人生赢家了嗎?
以上海市2022年養老金計發基數11396元,社會保險繳費基數下限為6520元/月為例。
如果男性靈活就業人員,參加職工養老保險15年,對應每月需要繳納養老保險費用約為:6520×24%=1564.8元,15年合計需要繳納養老保險費用約為:1564.8×12×15=281664元。
如果男性靈活就業人員2023年達到60歲辦理退休,那麼其每月可以領取的養老待遇包含兩部分:
一是每月可以領取基礎養老金約為:11396×(1+0.6)×0.5×15×0.01=1368元。
二是每月可以領取個人賬戶養老金約為:11396×0.6×0.08×12×15÷139=708元。
按照上述情況來看,該男性靈活就業人員預計每月可以領取基本養老金約為:1368+708=2076元。
如果該男性靈活就業人員活到80歲,不考慮養老金每年增長的因素,對應20年可以領取的養老金總額約為:2076×12×20=498240元。
如果女性靈活就業人員2023年達到55歲辦理退休,那麼其每月可以領取的養老待遇包含兩部分:
一是每月可以領取基礎養老金約為:11396×(1+0.6)×0.5×15×0.01=1368元。
二是每月可以領取個人賬戶養老金約為:11396×0.6×0.08×12×15÷170=579元。
按照上述情況來看,該女性靈活就業人員預計每月可以領取基本養老金約為:1368+579=1947元。
如果該女性靈活就業人員活到80歲,不考慮養老金每年增長的因素,對應25年可以領取的養老金總額約為:1947×12×25=584100元。
綜合上述情況來看,不管是男性退休人員,還是女性退休人員,如果活到80歲及以上,按月領取職工養老保險養老待遇,那麼其領取的養老待遇預計都将超過其繳納的養老保險費用,更何況退休職工還可以享受每年養老金的上調待遇。
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